Taxes In Portugal: The Complete Guide for Expats for 2025
Dada su reputación de ofrecer una estructura fiscal sencilla y ventajosa, Portugal ha ganado popularidad como destino en Europa entre quienes buscan un entorno financiero más favorable. La dedicación de Portugal a la racionalización de sus leyes fiscales lo ha convertido en una opción atractiva para las personas que buscan mejorar sus circunstancias económicas.
Aparte de eso, un montón de factores, incluyendo el clima y el medio ambiente en general, atraen a gente de todo el mundo. En relación con todo esto, hoy he elegido hablar sobre un tema muy famoso pero poco conocido, "los impuestos en Portugal para extranjeros". En este artículo, abordaré todos los detalles menores y mayores ¡sin perder ni un minuto!
Who Has to Pay Tax in Portugal?
Antes de empezar cualquier trabajo remunerado en Portugal, debe inscribirse como contribuyente si va a trasladarse allí. Para ser contribuyente, debe registrarse. Para ello, debe recibir un NIF (Numero de Identicacao Fiscal), lo que puede hacer poniéndose en contacto con la Agencia Tributaria de su localidad. Si no lo sabe, puede visitar nuestro sitio web para obtener una guía completa sobre el NIF y nuestros servicios.
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El impuesto sobre la renta portugués se aplica a su renta global si se le observa como residente fiscal en El paraíso fiscal de Portugal. Estos ingresos pueden proceder de plusvalías, rentas de alquiler y salarios. Aparte de eso, he aquí un desglose para usted:
El sistema fiscal portugués para extranjeros - Guía detallada
El sistema fiscal portugués se divide en más escenarios diferentes. Por lo tanto, teniendo en cuenta todos ellos, mejor vamos a hablar de estos en detalle aquí:
1. Programa para residentes no habituales
El programa de Residentes No Habituales (RNH) de Portugal es un régimen fiscal especial destinado a atraer inmigrantes, que les ofrece un tratamiento fiscal ventajoso durante un período de diez años. Aquellos que no hayan sido residentes fiscales en Portugal durante los cinco años anteriores pueden solicitar el programa RNH en las siguientes condiciones Impuesto NHR Portugal. Es especialmente atractiva para las personas mayores y los profesionales que buscan una escapada fiscal.
En cuanto al periodo, durante diez años consecutivos, el programa NHR ofrece ventajas fiscales. Quienes cumplan los requisitos pueden beneficiarse durante este tiempo de un régimen fiscal más favorable para determinadas categorías de renta.
Según las tarifas, las personas que reúnan los requisitos pueden obtener un tipo fijo del impuesto sobre la renta de 20% sobre algunos ingresos procedentes de fuentes extranjeras en el marco del régimen NHR. Esto incluye los ingresos por pensiones y los ingresos procedentes de primas, ingresos y fuentes profesionales específicas que impliquen actividades de alto valor.
Para ser admitido en el programa, hay que completar el proceso de solicitud, que incluye pedir la residencia fiscal portuguesa. Es necesario registrarse ante las autoridades fiscales portuguesas y presentar la documentación requerida para establecer la elegibilidad. Además, el programa NHR depende en gran medida de la amplia red de acuerdos de doble imposición que Portugal mantiene con varios países.
2. Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA) en Portugal:
Portugal grava la venta de productos y servicios con un impuesto sobre el consumo conocido como impuesto sobre el valor añadido, o IVA. Se recauda en todos los puntos de la producción y distribución y es un componente esencial de la estructura fiscal del país. En Portugal, muchos productos y servicios están sujetos al IVA.
Abarca cosas materiales, aparatos electrónicos y diferentes servicios de empresas. Portugal tiene varios tipos de IVA para distinguir entre diversos productos y servicios. El tipo habitual es de 23%; sin embargo, categorías específicas como la alimentación, el alojamiento y determinadas actividades culturales y recreativas pueden estar sujetas a tipos inferiores de 13% y 6%.
3. IRS (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas)
Portugal has progressive personal income tax rates ranging from 14.5% to 48%. The NHR scheme offers a limited rate of 20% for qualified persons on qualifying foreign income. Moreover, the IRS typically fills out the forms annually from 1st March to 31st June. If you want to fill out the IRS for 2024 starting from April 1st, 2025, please contact us on our website. Our charges to fill out the IRS start from €25.
4. Impuesto sobre Actividades Económicas
Las empresas que operan en Portugal están sujetas al impuesto de sociedades. Existen tipos más bajos para las empresas más pequeñas y categorías específicas de ingresos que el tipo introductorio del impuesto de sociedades de 21%.
5. Impuesto sobre el Patrimonio
Actualmente, y de forma muy sorprendente, Portugal asegura no tener un impuesto sobre el patrimonio. Esto implica que las personas no tributan en función de toda su riqueza o patrimonio, incluidos los extranjeros residentes en Portugal.
6. Impuesto sobre bienes inmuebles en Portugal (IMI)
Un impuesto anual conocido como Incoterm de Gestión de Importaciones (IMI) grava la base imponible de los bienes inmuebles. Cada ciudad fija su tipo impositivo, que puede oscilar entre 0,3% y 0,45%. Las autoridades fiscales determinan el valor comercial de los bienes inmuebles, que es la base de la evaluación.
¿Por qué necesita un especialista en fiscalidad portuguesa?
Por varias razones, seleccionar un proveedor de asistencia fiscal fiable en Portugal es crucial, especialmente para los clientes internacionales. Las leyes fiscales de Portugal pueden ser complejas, ya sea el impuesto sobre plusvalías de Portugal o cualquier otro. Por lo tanto, si no las conoce bien, podría cometer errores o perder oportunidades de ahorrar dinero. Las organizaciones reputadas conocen bien estas normativas y pueden ofrecer orientación específica para cada situación.
Nosotros en NIF Portugal puede ayudarle a identificar métodos para reducir su responsabilidad fiscal, como el uso de cualquier programa especial aplicable para ciudadanos extranjeros. Nos mantenemos al día de las modificaciones del código tributario para que usted siga operando legalmente. Aunque la gestión del papeleo fiscal puede ser un quebradero de cabeza, una empresa de confianza puede completarlo rápidamente y asegurarse de que todo está en orden.
As a competent agency, we communicate with the tax authorities on your behalf and assist in resolving any issues. NIF Portugal ensures that your taxes are completed on schedule and accurately and protects your personal information. Selecting a top-ranked agency offers comfort and lets you concentrate on your priorities while the professionals handle your taxes. NIFportugal.net is the name of a hassle-free and smoother taxation agency!
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